TÁJÉKOZTATÓ
a Kincstárban vezetett forint- és euró devizaszámláról kincstári ügyfélkörön kívülre irányuló nagyösszegű átutalások előzetes benyújtásáról
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és a végrehajtására kiadott 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ávr.) 5. mellékletének 11. sora alapján az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve, elkülönített állami pénzalap kezelő szerve, a tulajdonosi joggyakorló szervezet, a központi kezelésű előirányzatok kezelő szerve – a Kincstár által könyvelt központi kezelésű előirányzatok kivételével - valamint a kincstári körbe nem tartozó számlatulajdonos forintban vezetett fizetési számlái terhére a Kincstár által vezetett forint fizetési számlákon kívüli fizetési számlákra (a jogosult számlaszáma nem 100-zal kezdődik vagy nem forint számla) irányuló
- 1 milliárd forintot elérő fizetési megbízást a terhelés időpontját megelőző 5. munkanapig,
továbbá az Ávr. 5. mellékletének 11a. sora alapján az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve, elkülönített állami pénzalap kezelő szerve, a tulajdonosi joggyakorló szervezet, a központi kezelésű előirányzatok kezelő szerve – a Kincstár által könyvelt központi kezelésű előirányzatok kivételével - valamint a kincstári körbe nem tartozó számlatulajdonos euróban vezetett fizetési számlái terhére a Kincstár által vezetett euró számlákon kívüli fizetési számlákra (a jogosult számlaszáma nem 100-zal kezdődik, vagy nem Kincstárban vezetett euró számla) irányuló
- 1 millió eurót elérő fizetési megbízást a terhelés időpontját megelőző 5. munkanapig
a számlatulajdonos külön felhívás nélkül köteles a Kincstárba értéknapos átutalási megbízásként benyújtani a Kincstár Számlavezető Rendszerének Ügyfél Front-end (továbbiakban: ÜFE) felületén.
A kötelezettség a forintszámla terhére történő deviza utalásokra, valamint az euró számla terhére történő egyéb devizanemben indított utalásokra is vonatkozik.
A nevesített összeghatárt elérő, vagy meghaladó átutalás előzetes értéknapos benyújtásának elmaradása esetén az átutalást a Kincstár nem teljesíti.
Indokolt esetben, ha az átutalás teljesítéséig nem áll rendelkezésre az 5 munkanap, az átutalás teljesítése 10 Mrd Ft-ot, illetve 25 millió eurót el nem érő átutalások esetén a Kincstár elnöke, 10 Mrd Ft-ot, illetve 25 millió eurót elérő átutalás esetén az államháztartásért felelős miniszter engedélyével lehetséges. Ebben az esetben az átutalás szükségességét az átutalás kezdeményezőjének indokolnia kell, melyet a Kincstár elnökének címezve kell benyújtani a nagyosszegu@allamkincstar.gov.hu e-mail címre, legalább főosztályvezető, a nem központi költségvetési szervi formában működő szervezetek esetén legalább a szervezet gazdasági területének vezetője által aláírt kérelem formájában. Az államháztartásért felelős miniszter a jóváhagyását a Kincstár útján adja meg.
Az átutalást benyújtó számlatulajdonos csak abban az esetben kap értesítést, ha a Kincstár elnöke/államháztartásért felelős miniszter a kérelmet nem engedélyezte.
A Kincstár elnöke az államháztartás likviditásának megőrzése érdekében – a határidőben benyújtott átutalási megbízások tekintetében is – egyeztetést kezdeményezhet a kifizetés időpontjáról a számla tulajdonosával.
Amennyiben a számlatulajdonos a benyújtott nagyösszegű értéknapos átutalást a teljesülést megelőzően visszavonja / törli, abban az esetben ezt indokolni szükséges az ÜFE felületén.
Budapest, 2025. április
MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR